Riziko

Podnikatelské riziko představuje míru nejistoty. Definice rizik naleznete na stránce Nejistota, riziko, čisté riziko. Když je narušena finanční stabilita, riziko znamená ztrátu. Na riziko působí vnější (externí) faktory, například ekonomické faktory – změna cen, energií, právní – změna zákonů, politické a demografické riziko, a vnitřní (interní) faktory, jako je organizační struktura, neúspěchy či drahé suroviny.

Členění rizik

Členění rizik z hlediska výsledků hospodaření:

Obchodní riziko – přechod na jiný produkt, změna nabídky a poptávky
Finanční riziko – zvýšení fixních nákladů
Čisté riziko
Technologické riziko
Ekonomické riziko – zvýšení cen
Politické riziko – změna politického systému, legislativy
Výrobní riziko – týká se výrobních faktorů – zvýšení ceny surovin, pracovní síly…
Tržní riziko – prodej, poptávka, nabídka
Riziko v oblasti informatiky

Riziko podle rozsahu vlivu:

Systémové riziko – ovlivní všechny podniky
Nesystémové riziko – má vliv pouze na daný region

Jednotlivé druhy rizik jsou podrobně popsány na stránce Klasifikace podnikatelských rizik – druhy rizik.

Risk management – řízení rizika

Řízení rizika je systematický proces, v němž se riziko identifikuje, analyzuje a definuje optimální způsob jeho zvládnutí při minimálních nákladových aspektech a s ohledem na systémové cíle subjektu. Řízení rizika je čím dál více uznáváno jako specializovaný obor zabývající se pozitivními i negativními stránkami rizika.

Úkolem řízení rizika je především dosažení maximální bezpečnosti a ochrany majetku vypracováním optimální strategie řízení rizik jako hlavních nositelů možných budoucích škod. Cílem je přidat trvale udržitelnou hodnotu ke všem činnostem organizace. Třídí poznatky o potenciálních výhodách a nevýhodách všech faktorů, které mohou mít vliv na organizaci. Zvýšením pravděpodobnosti úspěchu a snížením pravděpodobnosti selhání a nejistoty dosahování globálních cílů organizace.

Řízení rizika

Řízení rizika v jeho systémovém pojetí je relativně novou oblastí řízení podniku. Manažment rizika se rozvíjí od 70. let 20. století. Podnětem jeho vzniku byly vznikající komplikované ekonomické podmínky.

V praxi řízení rizika naráží na problémy obsahového vymezení a organizačního začlenění. Problém není pouze teoretický, ale i faktický.

Obecně je úkolem řízení rizika chránit vlastnictví podniku. Za tímto účelem odhaluje a analyzuje rizika, řeší rizika, řídí průběh jejich zvládání a vyhodnocuje rizikové situace.

Pozice manažera pro řízení rizika vyžaduje zkušeného manažera s širokými znalostmi. Je důležité, aby se orientoval na podstatné otázky, byl v těsném a pravidelném kontaktu se všemi vnitropodnikovými útvary, používal účinné a analytické nástroje, byl iniciativní a inovativní, disponoval dobrou intuicí a schopností správně rozhodovat.

Odpovědnost manažera rizik je vysoká a s rostoucí mírou rizika má jakákoliv chyba při rozhodování katastrofální následky.

Úkoly manažera rizik

Stanovení rizik a jejich ohodnocení
Výběr pojištění
Reklamační jednání
Prevence ztrát
Zajištění bezpečnosti

Vývoj řízení rizika

Řízení rizika v jeho systémovém chápání je relativně novou oblastí řízení podniku. Manažment rizika se začal rozvíjet v 70. letech 20. století. Hlavním impulzem jeho vzniku byly složité ekonomické podmínky a náhlé zlomy na světových trzích. Rozvoj řízení rizika byl podpořen i rostoucí konkurencí v 80. a 90. letech 20. století.

Vývoj řízení rizika
Nové koncepce systémů řízení rizika

Identifikace rizika

Racionální postup přípravy a hodnocení projektů z hlediska práce s rizikem a nejistotou je založen na přístupu, který zahrnuje zejména tyto fáze:

Identifikace a analýza faktorů rizika
Stanovení významnosti faktorů rizika
Stanovení míry rizika, resp. měření rizika
Hodnocení rizika
Příprava a realizace opatření zaměřených na oslabení příčin vzniku rizika
Příprava a realizace opatření ke snížení nepříznivých dopadů rizika
Příprava plánu korekčních opatření a sledování vývoje faktorů rizika
Zpracování dokumentace přípravy a hodnocení rizika podnikatelského projektu

Měření rizika

Metody a modely měření podnikatelského rizika
Metody počítačové simulace
Možnosti počítačové podpory měření rizika

Hodnocení rizika

Výsledkem hodnocení podnikatelských projektů a jejich rizik by mělo být jednak posouzení přijatelnosti rizika těchto projektů, tzn. určení, zda riziko určitého projektu lze považovat za přijatelné nebo nepřijatelné. Vymezení přijatelného (zdravého, oprávněného) rizika je důležité pro hodnocení a výběr podnikatelských projektů, jeho praktická realizace je však velmi náročná. Pro specifikaci přijatelného rizika je třeba zvažovat aspekty objektivní i subjektivní.

Podstata a obsah hodnocení rizika
Izolované hodnocení rizika
Hodnocení rizika a přijatelné riziko
Hodnocení rizika nových produktů
Hodnocení rizika regionů a států
Respektování rizika korekcí hodnotících kritérií

Jak snížit podnikatelské riziko

Riziko není nepříznivé pro spotřebitele, protože podniky budou nabízet lepší technologie nebo výrobky. Snížení podnikatelského rizika je možné těmito způsoby:

Diverzifikace rizika: zvětšení objemu (horizontální diverzifikace – například vyrábět televizory a příbuzné obory – gramofon, magnetofon; vertikální diverzifikace – navazující produkty – k botám ponožky)
Flexibilita znamená přizpůsobení se novým podmínkám, změnám, pružnost, novým technologiím, např. univerzální stroje
Rozdělení rizika – riziko přeneseme na další účastníky na základě dlouhodobých smluv – dodavatel bude dodávat za stejné ceny i v případě změny ekonomické situace
Transfer rizika
Pojištění rizika – přenos rizika na pojišťovnu za úplatu

Rozhodování za rizika

Pravidla rozhodování za rizika slouží jako podpora pro rozhodovatele. Používají se k určení preferenčního uspořádání rizikových variant, stanovení pořadí variant podle zvoleného kritéria. Pravidla lze použít, pokud známe rozdělení pravděpodobností a hodnotící kritéria pro jednotlivé rizikové varianty.

Mezi základní pravidla rozhodování za podmínek rizika patří:

Pravidlo očekávané užitečnosti
Pravidlo očekávané (střední) hodnoty
Pravidlo očekávané (střední) hodnoty a rozptylu (směrodatné odchylky)
Pravidla rozhodování založená na stochastické dominanci
Pravidlo aspirační úrovně

Více informací o těchto pravidlech naleznete na stránce Pravidla rozhodování za rizika.

Pravděpodobnostní a rozhodovací stromy

Pravděpodobnostní stromy představují grafický nástroj zobrazení rizikových variant a jejich důsledků (z hlediska určitých kvantitativních hodnotících kritérií). Využívají pojmový aparát teorie grafů a jsou realizovány jako posloupnost uzlů a hran orientovaného grafu. Uzly jsou obvykle označeny kruhy a zpravidla zobrazují faktory rizika ovlivňující výsledky určitých aktivit, případně znázorňují rizikové aktivity, jejichž budoucí výsledky jsou nejisté. Více informací najdete na stránce Pravděpodobnostní a rozhodovací stromy.