I. ÚVĚROVÉ OBCHODY
– činnosti související s poskytováním úvěrů včetně poskytování záruk.
Komerční banky – podnikatelské subjekty, které přijímají vklady a poskytují úvěry, mohou vykonávat i další operace, jako jsou:
– zprostředkování platebního styku a zúčtování
– vydávání a správa platebních a úvěrových karet
– investování do cenných papírů
– obchodování s devizovými hodnotami a cennými papíry
– poskytování záruk
– směnárenská činnost
– poskytování bankovních informací
– poskytování poradenských služeb …
Základním zaměřením komerční banky zůstává akumulace (soustreďování) dočasně volných peněžních prostředků s následným zhodnocovacím efektem pro vkladatele a nabídka finančních zdrojů na určité časové období za podmínek, které jsou přijatelné pro klienty a bance přinášejí zisk.
Operace komerční banky:
a) Aktivní – využití získaných zdrojů pro bankovní obchody, zajištění likvidity, investice do majetku, tvorbu opravných položek k rizikovým pohledávkám
b) Pasivní – získávání zdrojů, tvorba kapitálu banky a tvorba rezerv
c) Mimobilanční – ovlivňují výsledek hospodaření banky na aktivní či pasivní straně, zahrnují platební styk, poradenství a další služby
II. Pasivní úvěrové operace komerčních bank (PÚOKB)
Tím, že bance nabízíme úspory, získáváme od ní zisk ve formě úroku.
Výše úroku = cena vkladu, která je obvykle úměrná době, na kterou klient bance půjčuje peníze.
Čím kratší období má banka peníze k dispozici, tím nižší je úroková sazba. Získané prostředky komerční banka používá pro aktivní operace.
PÚOKB jsou operace, prostřednictvím kterých banka přijímá nebo nakupuje peněžní zdroje od svých klientů a využívá je k rozvoji a financování svých aktivních obchodů, tj. poskytování úvěrů, půjček a různých druhů investic, čímž si vytváří bankovní zisk.
Cílem podnikání každé banky je vysoká likvidita, solventnost a ziskovost. Tyto cíle může banka dosáhnout řízením bankovních aktiv a pasiv.
Klasifikace PÚOKB
a) Z pohledu banky
– pasivní obchody přímé – obchody, prostřednictvím kterých banka získává primární zdroje, tj. přímo od vkladatelů, nikoli prostřednictvím jiné banky nebo finančního zprostředkovatele
– pasivní obchody nepřímé – obchody, při kterých komerční banka získává zdroje tak, že jiná banka nebo finanční zprostředkovatel ukládá svoje volné zdroje na účtu v naší bance
– pasivní obchody s Národní bankou (NBS) – poskytování úvěrů NBS komerčním bankám
b) Z pohledu obchodních partnerů jako věřitelů banky
– pasivní obchody s fyzickými osobami
– pasivní obchody s právnickými osobami
– pasivní obchody s jinými organizacemi a peněžními ústavy
c) Z pohledu časové vázanosti zdrojů
– pasivní operace netermínované
– pasivní operace termínované: krátkodobé – s dobou vázanosti do 1 roku
– střednědobé – 2 až 4 roky
– dlouhodobé – nad 4 roky
Nebo rozdělení na krátkodobé (do 1 roku) a dlouhodobé (nad 1 rok)
