A Pasivní úvěrové obchody bank
– jsou to operace, prostřednictvím kterých banka přijímá nebo nakupuje peněžní zdroje od svých klientů a využívá je k rozvoji a financování svých aktivních obchodů, tedy poskytování úvěrů, půjček a různých druhů investic, čímž vytváří zisk.
Cíle podnikání v bankovnictví, kterými jsou solventnost, vysoká likvidita a ziskovost, lze dosáhnout prostřednictvím řízení bankovních aktiv a pasív.
Klasifikace pasivních úvěrových obchodů bank:
a) z pohledu banky:
– přímé – primární zdroje – od vkladatelů
– nepřímé – od jiných bank
– s ČNB
b) z hlediska obchodních partnerů jako věřitelů banky:
– se FO
– s PO
– s jinými peněžními ústavy a organizacemi
c) z pohledu úvěrové vázanosti zdrojů:
– netermínované
– termínované (KD – do 1 roku, SD – 2 – 4 roky, DD – více než 4 roky)
d) z pohledu produktu, na který banka získává zdroje:
– vkladní knížky nebo vkladové účty s nebo bez uvedení délky doby vkladu
– vkladové listy, vkladové certifikáty
– bankovní obligace
– životní pojistky
– různé druhy prémiových spoření
– jiné produkty
Rozdělení vkladů:
1. vklady na požádání (VNP)
2. termínované vklady
3. spořicí vklady
1. vklady na požádání:
– vklady podniků a organizací
– vklady obyvatelstva
– vklady orgánů samosprávy
– vklady od jiných bank a jiných finančních institucí
VNP – avizované vklady (denní peníze) – slouží klientům k dennímu nakládání s peněžními prostředky. Charakteristickým znakem je vysoký stupeň likvidity.
výhody – neomezené nakládání a realizace bezhotovostního styku
nevýhody – vysoce nestabilní cizí kapitál pro banku – banky jej nemohou plně využít pro aktivní operace
Běžný účet
podmínky pro zřízení účtu:
– na žádost klienta, na jeho jméno nebo společný účet jménem 2 nebo více osob
– ihned po podpisu smlouvy
– podpisový vzor – předkládá klient
podmínky nakládání s účtem:
– všechny osoby uvedené v podpisovém vzoru, ale pouze na základě písemných pokynů
omezení nakládání s účtem:
– v případě úmrtí vlastníka nebo zmocněnce
– při zajištění majetku vlastníka účtu
– v případě soudního rozhodnutí
banka informuje o stavech na účtu – kdykoliv
zrušení účtu – kdykoliv a bez udání důvodu
Kontokorentní běžný účet
– klient může jít do debetního zůstatku, ale pouze do výše povoleného úvěrového limitu
2. termínové vklady (v Kč, v cizí měně)
– vklady, při kterých klient vkládá svůj vklad na vkladový účet a smluvně se zavazuje omezit právo nakládat se svými finančními prostředky na určité, předem dohodnuté období
3. spořicí vklady
– není stanoven časový limit pro nakládání s vkladem
– jedná se převážně o vklady fyzických osob na delší dobu
B Aktivní obchody bank
Etapy úvěrového procesu:
1. identifikace klienta, získávání informací, zpracování návrhu a posouzení rizika – zásady, postupy, nabídka produktů, žádost klienta, posouzení úvěrové schopnosti klienta, úvodní jednání, předběžná analýza a posouzení klienta, bilanční a jiné finanční analýzy, zpracování nabídky, zpracování úvěrového návrhu a hodnocení klienta (rating), personální zabezpečení, informační toky…
2. rozhodovací a schvalovací proces – rozhodování o úvěrovém návrhu v rámci kompetencí, posouzení rizika, definování podmínek pro schválení, odsouhlasení podmínek smlouvy, změny podmínek, administrativní činnosti
riziko – dle ohodnocení rizika pohledávek a základních opatření ČNB
– dle tvorby opravných položek na rizikové pohledávky ve výkazu zisků a ztrát
3. příprava úvěrové dokumentace – zpracování standardní dokumentace, zpracování úprav, opakování cyklu rozhodovacího procesu, podpis smlouvy
4. verifikace údajů, čerpání finančních prostředků – verifikace údajů, čerpání, splácení finančních prostředků, zadávání změn, vyrovnání obchodu
Úvěrové operace bank
